陶光辉律师受邀为公安部第一研究所作“国资国企法治与内控合规建设热点”实务培训

2025-08-13

　　近日，北京德和衡律师事务所高级权益合伙人、龙龘合规负责人陶光辉律师受邀为公安部第一研究所相关领导和业务骨干150余人提供“国资国企法治与内控合规建设热点”现场实务培训。

　　陶光辉律师以《完善中国特色现代企业制度的若干重点工作》为题，围绕国资国企法治与内控合规建设热点实务，结合最新政策法规与实务案例，系统解读了中国特色现代企业制度的内涵和历史发展，国企公司治理完善、加强关联交易管理、以建立健全多层次风险预警和防范处置机制为契机完善风险管理、搭建合规管理体系要点以及理解和实施穿透式监管等六大部分，为参会人员带来兼具理论深度与实践指导价值的授课。

　　培训伊始，陶光辉律师对中国特色现代企业制度的核心内涵进行了解读。从1993年首次提出“产权清晰、权责法定、政企分开、管理科学”的现代企业制度，到2025年《关于完善中国特色现代企业制度的意见》落地，这一制度历经多年发展，当前完善重点在于解决部分国企治理主体权责不清、民企内部治理待规范等问题，目标是通过5年左右推动具备条件的企业普遍建立适配制度体系，为建设世界一流企业奠定基础。

　　随后，在国企公司治理环节，陶律师结合实务案例，剖析了当前治理中的常见问题：如股东“控股不控权”“只投不管”，董事会外董占比不足、董事专业能力欠缺，监事会功能虚化等。解决这些问题，需强化董事履职责任、完善经理层激励与赋能，并通过数字化手段打破“数据孤岛”，提升监督效能。

　　以关联交易管理为切入点，陶光辉律师详解了内部管理强化路径。他依据《公司法》界定关联关系与关联交易范围，包括资产买卖、投资、担保、劳务提供等共19类行为，并强调“合法关联交易”需满足实质公平、价格公允、程序正当、信息披露充分四大要件。通过某科技公司股东利用关联交易转移商业利益被判赔72万元的案例，他明确不当关联交易的法律后果——不仅需承担损害赔偿责任，相关收入还可能被公司“归入”。同时，他介绍了某央企的实践经验：通过数字化转型实现关联交易全生命周期管理，2021年实现A+H两地监管零违规，为国企提供了可借鉴的规范样本。

　　风险管理方面，陶光辉律师建议建立“多层次风险预警和防范处置机制”。以华为30年风险管理实践为例，他阐述“三道防线”体系：业务主管/流程owner作为第一道防线，在业务中控制95%的风险;内控及风险监管部门作为第二道防线，负责跨领域高风险事项拉通管理;内部审计部作为第三道防线，通过独立评估建立“冷威慑”。他强调，风险防控的前提是精准分类(如宏观经济风险、信用风险、合规风险等39类)，并设计科学预警指标——以人才培养风险为例，可通过“岗位员工新手比率”(季度监控，黄色预警30%～40%、红色预警≥40%)实现动态管控，有效识别“灰犀牛”等大概率高影响风险。

　　结合2024年7月生效的新《公司法》及2025年施行的《民营经济促进法》，陶光辉律师解读了合规管理的刚性要求：国家出资公司需健全内部监督制度，民营企业需加强廉洁风险防控。他梳理出合规管理体系的“六维框架”，包括组织体系(合规委员会、三道防线)、制度体系(管理办法、专项指引)、流程体系(审查、举报、预警)等，并以某科技公司为例，介绍其“四级制度框架”(纲领准则、管理制度、手册指南、操作指引)的实践经验。他指出，合规管理需经历“现状调研—风险评估—职责梳理—流程设计—制度完善—效果评价”六阶段，最终实现“合规要求入业务、风险防控在事前”。

　　最后，针对国资监管新趋势，陶光辉律师解读了“穿透式监管”的内涵：国资委通过层级、业务、数据穿透打破信息壁垒;国企则需依托智能化手段，实现全级次子企业关键流程动态监控。他分析，这一模式的政策背景是2024年国资委明确要求“探索推进穿透式监管”，旨在解决“影子公司”“体外循环”等监管盲区。实践中，需通过动态权责清单、智能化管控平台、联合监督闭环机制落实，同时应对信息不对称、监管成本上升等挑战。

　　本次培训，陶光辉律师的授课紧扣实务热点，既有政策解读又有案例分析，为国资国企法治建设与内控合规管理提供了清晰路径。此次培训也进一步强化了“合规是企业生命线”的理念，为推动国资国企高质量发展注入法治动力。

　　律师简介