6月27日在“合规有效性与实用性”为主题的2024龙龘合规前沿论坛(第二期)中，“龙龘合规五人谈”系列沙龙再次亮相，为与会者带来了全新的视角与深刻的洞见。

　　此次龙龘合规五人谈的与谈人，由北京德和衡律师事务所合规与企业法治业务中心总监陶光辉律师率领龙龘合规团队的四位合规体系建设项目经理组成，包括：北京某央企合规体系建设项目经理张彤晖、贵州某省属国企“法务合规内控风控”一体化建设项目经理邹雨庭、贵州某省属国企合规体系建设项目经理孙伟搏、浙江某省属国企合规体系建设项目经理郑崴，本次合规前沿论坛专注合规体系建设实务，聚焦于合规体系建设的有效性与实用性，与谈人根据各自项目建设经验，围绕“如何设计更加有效的合规管理三张清单”、“重点领域的合规专项指引结构该怎样设计”、“合规体系有效性评价指标与合规绩效评价指标的区别”、“合规有效性评价与合规体系认证应当如何衔接”、“合规管理与内部控制、风险管理如何统筹”等五个主题展开热烈的讨论与互动。

　　对于合规管理三张清单的编制，孙伟搏律师认为：合规管理三张清单是合规体系建设的基础设置，而合规风险清单则是合规体系建设的逻辑起点，也是合规体系建设要解决的最终命题所在。结合项目实施经验，可以从四个方面来进行快速有效识别合规风险清单：1.风险事件，包括诉讼案例及行政处罚案例;2.管理制度的合规性审查;3.调研问卷;4.合规访谈。

　　风险管理遵守“二八”原则，那么对于重点领域合规管理专项指南应该如何编制才能更好的对企业重大风险进行有效防控呢?邹雨庭律师颇有心得，邹律师认为：编制专项合规指引是企业推进专项业务合规、有效落实重点业务合规要求的主要途径和方法之一，专项合规指引的内容通常包括专项业务领域涉及的合规义务、合规风险描述，合规风险防控动作等。通过合规指引，我们可以明确什么样的行为是违反合规要求的，以及在不同的业务环节和业务流程中有哪些合规风险需要我们去注意并采取相应的管控措施。通过执行合规指引的相关要求，可以促进和保障相关业务活动依法合规开展。有效防范业务层面的合规风险。同时，邹律师结合具体专项合规指引范本，对四种常见的专项合规指引的体例框架进行了详细解读。

　　合规体系建设的最终目的，是为了有效的应对合规风险。那么合规体系有效性评价指标与合规绩效评价指标的区别有哪些呢?郑崴律师首先详细介绍了龙龘合规团队提出的“评价国企合规管理体系有效的12个议题”，后围绕合规体系有效性评价与合规绩效评价的异同之处展开了讨论，郑律师认为：在作为风险管理“PDCA”的环节、实现合规风险管理的最终目标的角度看，两者是相同的。但各自的评价对象、评价目的、评价方法、评价结果的运用，是否可以在不同企业通用等方面是不同的。

　　目前，很多央国企建设了合规体系以后，为了扩大企业的影响力并保证合规体系的有效运转，同时还开展合规管理体系认证工作。作为龙龘合规团队开展合规体系认证经验最丰富的项目经理，张彤晖律师围绕合规管理有效性评价与合规管理体系认证如何衔接分享了她的心得。张律师认为：一方面，根据ISO37301文件的要求，有效性评价是合规管理体系中必不可少的一部分，缺少评价机制的合规管理体系本身就是不完整的;另一方面，开展合规管理体系有效性评价也是获得合规管理体系认证的重要基础。综合来说，合规管理体系有效性评价是合规体系认证的一个要求。企业通过认证申请，包括在认证过程中优化合规管理体系建设，运用PDCA的理念，确保管理体系的完整性和有效性，两者是一个相互促进的关系。

　　最后，陶光辉律师围绕“合规管理、内部控制、风险管理”的统筹进行了分享与解读，其中，陶光辉律师首先对相关政策性文件的沿革及要求进行了解读。他同时提出，三者的统筹可以描述为“强内控、防风险、促合规”，为了更加高效的实现统筹管理的目的，陶律师详细介绍了原创的“法务管理、合规管理、内部控制、风险管理”一体化协同管理路径。通过一体化协同管理，实现消除冗余，提高效率的目的。

　　与会人员还热烈交流了“合规风险清单与合规义务清单的异同”、“集团化管控下专项合规指引的编制与运用”、“专项合规指引如何应对重点领域合规风险”，“合规专员缺位的情况下，如何提升法务部门合规管理效率”等实务性话题。

　　本次论坛聚焦合规管理体系的“有效性”与“实用性”，不仅是龙龘合规团队近期项目建设经验的总结与分享，更是从国有企业合规体系建设的需求出发，以始为终的对合规项目建设过程的校验，兼论合规体系建设的“道”与“术”，以便更好的面对国有企业合规体系建设的挑战与需求!